Wissen

Broker und Export

Was Interactive Brokers liefert, wie der Export vollständig wird und was Sie tun, wenn er es nicht ist.

• Anleitung

  IBKR Flex Query für die Anlage KAP einrichten

  Schritt für Schritt: die Activity Flex Query bei Interactive Brokers so einstellen, dass der XML-Export alle Felder für die Anlage KAP enthält. Mit der Feldliste und dem Zeitraum-Fehler, der realisierte Ergebnisse verschwinden lässt.

• Anleitung

  Interactive Brokers und die deutsche Steuererklärung: was der Broker liefert und was Sie selbst erklären

  Was Interactive Brokers für die deutsche Steuererklärung liefert und was nicht: kein Steuerabzug, keine Steuerbescheinigung, keine Verlusttöpfe. Was im Konto liegt, was Sie erklären müssen und was Klyris davon abdeckt.

• Anleitung

  Fehler beim Flex-Query-Export: Ursachen und Behebung

  Was die Live-Vorschau meldet, wenn dem Flex-Query-Export von Interactive Brokers etwas fehlt: Format, Zeitraum, Felder, Broker-Abgleich, Optionsereignisse, mehrere Konten. Je Meldung Ursache und Abhilfe.

Steuerregeln

Die Rechtslage für Privatanleger, erklärt mit Beispielen und mit den Fundstellen zum Nachlesen.

• Rechtslage

  Verlustverrechnung bei Termingeschäften: der 20.000-Euro-Deckel ist weggefallen

  Das Jahressteuergesetz 2024 hat den 20.000-Euro-Deckel und den eigenen Verrechnungskreis für Termingeschäftsverluste ersatzlos aufgehoben, anwendbar in allen noch offenen Fällen. Was das für die Anlage KAP von Privatanlegern bedeutet, mit den Rechtsgrundlagen.

• Rechtslage

  Verlustverrechnung bei Optionen: Verfall, Glattstellung, Ausübung und Stillhalterprämien

  Wie Privatanleger Optionen in der Anlage KAP erfassen: gekaufte Optionen bei Verkauf, Verfall, Barausgleich und Ausübung, Stillhalterprämien und Glattstellungskosten, und was seit dem Jahressteuergesetz 2024 mit Verlusten verrechenbar ist. Mit den Fundstellen zum Nachlesen.

• Rechtslage

  Futures in der Steuererklärung: Differenzausgleich, Glattstellung und Verluste

  Wie Privatanleger Futures in der Anlage KAP erfassen: Differenzausgleich statt Nennwert, Glattstellung und Fälligkeit, Gebühren, Umrechnung in Euro und Verluste seit dem JStG 2024. Mit den Fundstellen zum Nachlesen.

• Rechtslage

  FIFO bei Optionen und Futures: welche Position als zuerst geschlossen gilt

  § 20 EStG regelt die Reihenfolge nur für Wertpapiere in Sammelverwahrung; bei Optionen und Futures ist FIFO eine Konvention, die Klyris anwendet und benennt. Warum das am Jahresende zählt, mit Beispielen und Fundstellen.

• Rechtslage

  Bescheid prüfen: ist mein Steuerfall noch offen?

  Wann ein Steuerfall für die Aufhebung des 20.000-Euro-Deckels noch offen ist: Vorbehalt der Nachprüfung, Vorläufigkeit, Einspruchsfrist und Festsetzungsfrist, mit den Fundstellen in der Abgabenordnung.

Klyris is a software tool, not tax advice.